学习目标

完成本单元学习后，您将能够：

了解仓存与总账对账的操作步骤
掌握仓存与总账对账的分析方法

说到仓存与总账对账，想必您肯定是最头疼的，财务工作人员通常谈“对账”色变，那么“对账”有我们想象中的那么难吗？别怕，规范操作，掌握内在逻辑，小白也可以轻松对账哦！

如何进行对账呢？

操作步骤：登陆K/3主控台，依次单击【供应链】→【存货核算】→【期末处理】→【期末关账】，再双击【期末关账】界面可以看到【对账】按钮，直接点击对账即可，如图1所示。

图1-期末对账

然后您可以按照过滤界面的过滤条件过滤您需要对账的期间和科目（不输入科目过滤条件，系统就会把您所有物料的物料属性中的“存货科目代码”和“材料成本差异科目”显示出来），如图2所示。

图2-期末对账

最后您直接可以查看仓存与总账对账单进行详细的科目明细数据查看，里面显示的所有科目都是取自物料的存货科目代码和成本差异科目代码，如图3所示。

图3-对账结果

到这步您肯定会说，我知道这些来源，现在表也过滤出来了，总账和仓存期初，收入，发出都有差异，我该如何查起呢，别急哦，重点马上就来！

您可以通过K/3自带的对账工具来进行分析。路径参考：单击操作系统【开始】菜单→【程序】→【金蝶K3WISE创新管理平台】→【金蝶K3工具】→【数据诊断工具】，进入【数据诊断工具】界面后，选中需要对账的账套，单击工具条【物流对账】即可以进行供应链与总账的对账，输入会计期间和科目后，点击开始对账，系统就能把所有的对账差异给您找出来，人如图4所示，根据【异常单据查看】明细异常数据，进行分析调整之后就可以对平啦！

图4-物流对账

【注意】：这个工具使用也是有前提条件的，就是当您建账时核算系统选项没有勾选【外购入库生成暂估冲回凭证】参数时，您就不能用这个工具轻松对账了。

当然如果您【数据诊断工具】由于没有勾选22号参数而不能使用也不要灰心哦！

您可以使用【仓存与总账对账快捷工具】，然后您注册登录后，点击【K/3仓存与总账对账】即可，如图5所示。工具下载链接：https://csc.kingdee.com/?formId=pc_main_console&appNumber=kdps_service_tools

图5-仓存与总账对账工具

如果【仓存与总账对账工具】和【数据诊断工具】都不能正常使用，您就需要按照下文的原因分析，一步一步去系统中查明原因。

仓存与总账对账的取数原理

仓存的数据：本期所有已审核的仓存单据，包括外购入库单、产品入库单、委外加工入库单、其他入库单、验收入库单、销售出库单、生产领料单、委外加工出库单、其他出库单，勾选系统参数调拨单生成凭证时包括调拨单、盘盈单、盘亏单信息；可以参考【仓存管理】-【报表分析】中物料收发汇总表按照存货科目代码过滤，过滤条件界面参数设置也需要按照这个维护，如图6所示。

图6-物料收发汇总表过滤条件

总账的数据：本期科目余额表的信息，而科目余额表上的金额则是来自每一笔由仓存单据生成的凭证上的科目金额，如图7所示：

图7-科目余额表

总而言之：总账取的是凭证的科目金额，仓存取的是单据金额。

引起仓存与总账对账不平的原因：

是否存在仓存的单据尚未生成凭证
本期可能存在仓存的单据尚未生成凭证，仓存模块取单据金额，而对应的单据未生成凭证，此时仓存的金额大于总账的金额。
处理方法：可以通过【期末结账】的【查看】按钮点击【本期已审核未生成凭证的出入库单据】生成凭证,，如图9所示。检查出未生成凭证的单据，并把未生成凭证的单据生成凭证即可。

图9-未生成凭证的库存单据
说明：如果勾选了参数“调拨单生成凭证”，那么调拨单也要求生成凭证才进行对账，否则不平。
凭证模板设置不正确或者物料存货科目代码设置不正确
物料存货科目代码设置错误或库存单据凭证模板借方的科目来源设置错误，如图10所示。此情况会让系统对账的时候，总账数据直接取现金类科目的科目余额，而现金科目余额肯定不止来源于仓存业务，故造成仓存与总账不一致。
图10-存货科目代码
处理方法：需要将这部分物料的存货科目代码批量修改成正确的科目（原材料、库存商品、半成品等），这样数据才是正确的。
暂估冲回后未继续暂估或没有做入库核算
当您是工业模式下并勾选了月初一次冲回的，在发票没有到的情况下，需要继续进行暂估，在凭证生成界面选择“外购入库估价入账”事务类型生成凭证。对于前期进行暂估，本期收到发票的，期初要检查系统是否生成了冲回凭证，还要在本期进行发票与外购入库单的钩稽，并进行外购入库核算，然后在凭证生成界面选择“外购入库”事务类型生成凭证。
处理方法：工业模式下的“外购入库”凭证一定要发票的金额=入库成本金额+补差单金额，如果入库单成本≠发票不含税金额，则需要找到对应的发票反勾稽重新勾稽，单独过滤这张发票重新核算再生成凭证即可。
仓存单据金额不等于生成的凭证金额
这种情况，就直接造成了仓存与总账对账不平。
处理方法：如果不想一笔一笔凭证联查单据看是否金额不一致，建议把本期的账套备份，把存货核算生成的凭证批量删除，重新做一遍出库核算和入库核算，然后批量生成凭证，不做任何手工修改，这样就可以避免仓存单据金额与凭证金额不一致的情况。
存在在总账中手工直接录入了涉及存货科目的凭证
总账直接手工新增包括存货类科目的凭证，导致总账有对应科目余额数据，但是仓存没有对应单据数据。
处理方法：在K/3主界面，依次单击【财务会计】→【总账】→【凭证处理】，再双击【凭证查询界面】如图11所示，查看包含存货科目的凭证“系统模块”那一列是否是空白，如果是空白说明是总账直接新增的凭证。（在仓存生成凭证传递到总账系统的，“系统模块”列上则会显示“仓存管理”，如图12所示。）找出这部分总账手工录入的凭证，需要删除这些手工录入的凭证才能对平。
图11-凭证查询
图12-系统模块

总结

仓存与总账对账的方法

【数据诊断工具】输入对账单上仓存与总账不平的科目，一键轻松对账。工具无需下载无需购买服务，只要安装了客户端，有账套管理的登录密码，核算系统选项“22号参数”勾选即可使用。检测的数据细致，范围广。
【K3仓存与总账对账工具】与核算系统选项参数无关，只要购买了标准服务就可以下载使用，检测的异常数据会提供大概的范围和思路，具体原因还需要一步一步人为确定。范围大，但不细致。
如两个工具都不能用，需要按照仓存与总账对账不平的原因一步一步排查。仓存与总账对账不平的原因

So Easy！Boss再也不担心您仓存与总账对账啦！

恭喜您！