学习目标

完成本单元学习后，您将能够：

掌握销售业务中常见单据及其常见应用问题
了解销售业务的标准流程

在销售订单初步认知中相信您已对销售订单已经有了初步的掌握，下面将带您继续进行销售订单之后涉及的其他销售单据，系统中销售业务标准流程为销售订单→发货通知单→销售出库单→销售发票→销售费用发票→销售出库单与发票钩稽→期末进行出库核算生成凭证，下面将按照这个顺序依次带您认识销售业务的其他单据情况。

发货通知单

发货通知单是在销售订单确定后向仓库部门发出的通知，从而方便物料的跟踪与查询，起到承上启下的业务管理作用，可手工录入也可由销售订单或者销售发票下推生成。发货通知单与销售订单中有很多一样的字段，之前已做详细解释这里不再介绍，下面为您介绍两个发货通知单上独有常用的字段应用，如表1所示。

	字段名称	字段应用
表头字段	仓库	此字段为非必录项，也不存储库存信息，起到批量填充的作用当选中【选项】→【仓库在表头录入】时，表头仓库字段可见，当单据体的物料代码维护好后如果单据体中的仓库都是同一仓库，那么在表头仓库字段录入仓库后，单据体每个分录行都会批量填充为单据头维护的仓库。但是单据保存之后，表头【仓库】字段不存储内容。
表体字段	交货日期	手工录入，若关联订单生成则取订单上的交货日期，系统严格控制交货日期不能小于发货通知单日期。

表1-发货通知单常用字段应用介绍

下面您可以通过如下链接来详细了解发货通知单的应用及常见问题详解：

发货通知单关闭标志

销售订单下推发货通知单的时候，选择按F7批次的时候发货通知单数量变成了即时库存的数量？

销售出库单

销售出库单，首先它是体现库存业务的重要单据，会根据库存更新方式影响库存数量；其次，销售出库单也是财务人员记账、核算成本的重要原始凭证。下面为您介绍销售出库单上常用字段应用，如表2所示。

注：销售出库单分为红蓝字。正常出库做蓝字销售出库单，退货业务做红字销售出库单。

	字段名称	字段应用
表头字段	收款日期	新增及关联生成时（源单无收款日期）收款日期根据单据上客户的收款条件进行计算得到。如果源单有收款日期，则携带原单的收款日期。单据上客户的无收款条件时，则收款日期按照客户信用计算，否则默认为单据日期。
表体字段	应发数量	如果单据是手工新增的，则默认为空；如果关联生成时，应发数量等于实发数量，基本单位应发数量等于基本单位实发数量。系统自动计算不允许手工录入。如果该张单据是通过关联生成则携带过来的是源单数量-关联数量。
	实发数量	即当前产品实际发出的数量。如果该张单据是手工生成的，则该字段由用户手工录入；如果该张单据是通过关联生成则携带过来的是源单数量-关联数量。
	单位成本	此字段为非录项指当前产品的单位销售成本，需要在期末进行成本核算时由系统自动填入，如果在做出库单时就录入内容，核算后此字段会根据最后的核算结果更新该字段，因此该字段不需录入。具体如何核算可参考单元出库核算
	成本	此字段为非录项指当前产品的销售成本，系统根据公式：成本＝单位成本×数量自动算出，先录入成本也可倒算单位成本。
	销售单价	此字段为非录项如果您有勾选“价格资料含税”，则其表示含税单价，新增时从价格管理资料或物料基础资料的销售单价中取数，关联生成时取上游单据的实际含税单价；没有勾选“价格资料含税”，则其表示不含税价，新增时从价格管理资料或物料的销售单价中取数，关联生成时取上游单据的实际非含税单价。期末进行出库核算此字段不会更新这是与单位成本的区别。
	销售金额	此字段为非录项系统根据公式：销售金额＝销售单价×数量自动算出，先录入销售金额也可倒算销售单价。

表2-销售出库单常用字段应用介绍

当订单、发货通知单，某一条物料虽然同时发货、出库，但由于其所属的批次、自定义属性或者其他物料细化信息不同，需要分拆出分录行来完成单据的执行，并且希望每行都和之前的销售订单可以关联，这种情况在出库单上如何操作呢？

下面为您介绍出库单的条目拆分功能：

首先在当前单据上选择【选项】→【条目分拆选项】，系统自动弹出一对话框如图1所示，主要包括三方面内容如表3所示：

图1条目拆分按钮

具体设置说明：

分拆数量

指当前物料数量分拆为几个分录行。

分拆方法

“分摊式拆分”，系统会将当前选中行的数量平均分摊到将拆分成的N个分录行中，实际关联订单数量仍为当前选中条目数量。①

“复制式拆分”，系统会将当前选中行的数量同步复制到将拆分成的N个分录行中，实际关联订单数量为当前选中条目数量的N倍。②

分拆位置

“插入式拆分”，系统会将拆分的条目直接插入在当前选中条目之后、其他条目之前

“追加式拆分”，系统会将拆分的条目追加到所有条目之后。

表3-条目拆分

选择要分拆的分录行，使用〖选项〗→〖条目分拆〗，系统自动将当前物料按拆分选项进行分拆。

①：

图2-分摊加插入式拆分

②：

图3-复制加追加式拆分

下面您可以通过如下链接来详细了解销售出库单的应用及常见问题详解：

销售出库单下推红字销售出库单提示没有符合条件的记录？

销售出库单下推发票时提示“没有符合条件的记录”？

通过销售出库单想要查询关联销售出库单生成的凭证？

如何查销售出库的开票数量

没有销售出库单新增权限但是可以正常新增销售出库单？

如何设置红字销售出库单必选关联蓝字销售出库单生成？

销售发票

销售发票是购货单位开给供货单位，据以付款、记账、纳税的依据。首先，销售发票是企业收入的确认标志；其次，是联系财务、业务系统的重要桥梁，财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。销售发票包括销售专用发票和销售普通发票。下面为您介绍销售发票的单据功能，如图4及表4所示。

图4-销售发票单据功能

具体参数说明：

调整金额后倒算单价	调整发票金额后自动倒算单价，不勾选改变金额后单价不变。
出库单选单物料合并	主要应用与发票关联出库单生成时的选单控制，根据合并选项下设置的规则进行合并，如图5所示。
携带源单金额	勾选的话出库单下推生成销售发票发票上的金额直接取出库单上的金额，不勾选的话则金额＝数量×含税单价×(1-折扣率%)/(1+税率%)，如图6所示。
携带源单汇率	发票的单价来源取三方关联时：勾选携带源单汇率，则发票的汇率取订单的对应币别以及汇率；若不勾选携带源单汇率，则取汇率体系中的汇率。发票单价来源取销售出库时：发票的币别以及单价来源与外购入库单，是本位币。
价税合计等于数量*含税单价	勾选上后价税合计等于数量*含税单价，不勾选价税合计=金额+税额。

表4-发票单据功能的应用

图5-物料合并选项

图6-携带源单金额

下面您可以通过如下链接来详细了解销售发票的应用及常见问题详解：

价税合计能不能手工录入

销售发票金额为0能否保存？

新增销售发票默认是专用的，但是现在要改成普通的？

红蓝字的销售出库单是否可以同时下推销售发票？

发票上的收款日期根据关联的销售出库单单据日期计算

销售费用发票

销售费用发票主要用来处理销售过程中发生的或者代垫的费用，如运输费用等。销售费用发票包括“应付费用发票”和“应收费用发票”两种如表5所示，费用发票也分为蓝字发票和红字发票，红字发票是蓝字发票的反向单据，代表费用退回。

应付费用发票	由销售方支付销售费用。发票类型为应付费用发票、采购方式为赊购的销售费用发票保存时直接传递到应付系统形成其他应付单，现购的采购费用发票不传递到应付系统。
应收费用发票	由销售方代垫运费或由销售方提供运输或服务，采购方支付费用。发票类型为应收费用发票、销售方式为赊销的销售费用发票保存时直接传递到应收系统形成其他应收单；现销的销售费用发票不传递到应收系统。

表5-应收、应付发票区别

下面将继续为您介绍费用发票上常用字段应用如表6所示：

	字段名称	字段应用
表头字段	发票类型	即发票是应付费用发票还是应收费用发票，默认为应收费用发票。
	销售/采购方式	选择发票类型为应付发票时，显示的是销售方式，反之，显示采购方式
	会计科目/往来科目	销售方式选择赊销或者采购方式选择赊购则显示为会计科目，否则显示为往来科目
表体字段	可抵扣税额	指费用发票中的增值税额，系统根据以下公式计算得出，用户可以修改；可抵扣税额＝金额×税率，勾选【选项】下”税款采取价外税形式“后可抵扣税额=(金额/(1+税率))*税率，如图7所示。
表体字段	不含税金额	指费用发票中的不含税的金额部分，系统根据以下公式计算得出，用户可以修改；不含税税额＝金额－可抵扣税额

表6-销售费用常用字段应用介绍

销售费用发票选项下“税款采取价外税形式”的使用效果如图7所示。可以看出，当不勾选“税款采购价外税形式”时，可抵扣税额=金额*税额=10*13%=1.3；当勾选“税款采购价外税形式”时，可抵扣税额=金额-金额/（1+13%）=10-8.85=1.15。

图7-”税款采取价外税形式“

费用发票生成方式：

费用发票新增方式有两种分别是手工新增或者关联销售发票生成，您可以登录有权限的用户在【供应链】→【销售管理】→【费用发票】→【费用发票-新增】直接新增费用发票如图8所示。关联销售发票生成，在销售发票序时簿界面点击【费用】即可关联销售发票生成它的费用发票，如图9所示。或者新增费用发票在”销售发票号“进行选单也可以与销售发票进行关联，如图10所示。

图8-新增费用发票

图9-销售发票关联生成费用发票

图10-销售费用发票选单与销售发票关联

玩转销售业务单据（上）

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