学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解不启用暂估模式，未使用发票模块，如何做应收初始化

业务背景

因业务发展需要，2021年3月1日，蓝海集团公司成立了新公司--变电器公司，有往来业务，未使用发票模块，未勾选应收款管理参数-暂估应收冲回模式。

龚会计是往来会计，公司有先开票后出库、已出库未开票、已开票出库未收款、预收款、对银行物流公司其他应收款。业务繁多，这可愁坏了龚会计，别急我们来看下做什么单据去体现这些业务

场景一、先开票后出库

直接新增期初应收单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初应收单】

单据类型	系统预设三种单据类型：标准应收单、资产应收单、费用应收单，单据类型相当于是业务分的大类，可以根据企业情况进行增加
业务日期	期初应收单的业务日期必须大于启动日期
到期日	到日期通过付款条件计算而来，基本页签的到期日与收款计划页签的第一行到期日保持一致，没有填写付款条件默认等于业务日期
收款条件	在付款条件字段点击放大镜可以选择系统里的付款条件，应收单根据付款条件自动计算付款计划页签到期日。
价外税	勾选该选项，税额计算为价外税计算的逻辑；不勾选该选项，税额计算为价内税计算的逻辑。
按含税单价录入	勾选该选项，说明以含税单价为计算标准；不勾选该选项，则以单价为计算标准。

后续出库后，做销售出库单即可。

场景二、已出库未开票

直接新增期初销售出库单

功能路径：【销售管理】→【初始化】→【期初销售出库单】

期初销售出库单是已经销售的产品和数量，但由于还未确认应收或收款的，需要在系统中记录。期初销售出库单不更新库存，不参与成本核算，仅用于记录期初发出的产品，但需要在期初销售出库单中的总成本维护上成本。

这样期初销售出库单下推的应收单；以及后续开票后应收单下推的销售发票，才能获取到成本。

后续开票时，直接用期初销售出库单下推当期应收单即可

场景三、已出库开票未收款

直接做期初应收单

PS:可以不用录入物料只体现期初余额，后续下推收款单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初应收单】

场景四、预收款

直接做期初收款单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初收款单】

单据类型选销售收款单，付款用途选择预收款，结算方式不会影响出纳模块的期初数据

场景五、对客户以外的其他应收款

期初其他应收单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初其他应收单】

没有发票模块如何做期初应收