通过上节课的学习，我们已经确定了结算中心组织和成员单位，了解各自的功能和职责，那么本单元我们需要将资金结算业务开展前的基础资料设置好。

学习目标

完成本单元后，您将能够：

学会建立资金结算中心
学会建立内部账户
学会建立资金结算银行账户

业务场景

根据上节课的内容，我们已经知道环球集团是一个综合性集团公司，环球集团本部为环球集团的资金结算中心，其余财务实体组织均为该结算中心下的成员单位。同时，集团为了简化管理，在实际的资金管理过程中，各个成员单位仅有唯一的结算户，资金结算中心也仅有唯一的中心账户来管理各个成员的结算户，在此情况下我们来看应该如何建立对应的基础资料吧~

建立资金结算中心

上节课我们已经确定了环球集团本部为整个集团的唯一结算中心，那么如何在系统中实现这一“特殊"地位呢，还记得初级课程学习的如何新增金融机构吗？结算中心也是在这里添加喔，我们一起来看看吧~

使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，无须切换到特定组织，直接在主界面依次单击【企业建模】→【辅助数据】→【财务会计数据】，双击打开【金融机构（银行）】菜单，在打开的【金融机构（银行）】页签中，使用工具栏按钮新增一个金融机构，填写好相关信息洗后，注意要勾选“集团内部金融机构”复选框，选择“对应财务公司”为“环球集团本部”，同时设置好结算中心的启用时间。

注意：结算中心的启用日期设置成预计在系统中开始使用结算中心的日期即可，后续会根据启用日期录入启用之前的初始化数据。

建立内部账户

内部账户不同于初级课程中学到的银行账户，内部账户是专门在结算中心建立的，用来记录各个成员单位在结算中心的资金收支明细和余额的账户，专门针对结算业务开立，只在结算中心内部使用，我们可以根据企业实际情况开立多个内部账户。

根据环球集团的实际情况，各个成员单位均只有唯一的一个结算户，由于资金结算中心自己的账户都是真实对外发生收支的账户，均通过出纳模块进行核算，因此结算中心一般不需要建立内部账户，只需建立成员单位对应的内部账户，方便后续结算中心进行内部账户资金的管理。接下来，我们来看看成员单位如何建立自己的内部结算户吧~

1.使用资金主管用户登录EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部（资金结算中心组织），在主界面依次单击【资金管理】→【资金结算】→【基础设置】，双击打开【内部账户档案】菜单，在弹出的【内部账户-条件查询】窗口中，将成员单位添加进来后，单击【确定】，进入【内部账户】界面。

注意：内部账户只能在启用的结算中心组织进行维护，否则会有如下提示：

2.在【内部账户】界面左侧选择某家成员单位后，单击按钮，进入到【内部账户】的新增界面，一般情况下，录入好编码、名称、账号、开户日期、科目和账户用途后，单击按钮进行保存即可。

内部账户建立时各个字段填写说明如下：

字段名	填写说明
编号	内部账户编号
名称	内部账户的名称
账号	内部账户的账号
开户单位	系统根据新增时，“内部账户”页签左侧所选的成员单位自动关联，也可在该界面手工修改成其他开户单位
开户日期	①内部账户开设的日期。资金中心启用前建立的内部账户，开户日期必须小于资金中心的启用日期 ②资金中心启用后建立的内部账户，开户日期默认等于资金中心的当前受理日期，不可编辑
账户用途	内部账户的用途，系统预设：活期、定期、贷款等在资金结算业务中只需用到“活期”属性的账户用途，其余类型账户用途会在之后的业务功能中学习到
科目	该账户核算的会计科目，对于账户用途的属性是“活期”或“定期”的，科目应该选择“科目类型”为“负债类”的科目，对于账户用途的“属性”为“贷款”的，科目应该选择“科目类型”为“资产类”的科目。这个科目的设置与银行账户科目的设置是相反的，因为对于成员单位而言，放在内部银行的活期存款，是其资产，可以随时取出来用，而同一笔活期存款，对于内部银行即资金中心而言，是一笔负债，是需要随时还给成员企业的，所以对于活期存款账户，银行账户选择的科目是“科目类型”为“资产类”的科目，内部账户选择的“科目类型”为“负债类”的科目。反之，对于同一笔内部银行即资金中心给成员单位的贷款，因为对资金中心而言，是其借给成员单位的，是其资产，以后根据合同是可以要回来的，而同一笔贷款，对于内部单位而言，是一笔负债，是需要还给资金中心的，所以对于贷款账户，银行账户选择的科目是“科目类型”为“负债类”的科目，内部账户选择的“科目类型”为“资产类”的科目
管理策略	选择本账户的管理策略，该策略可规定账户是否可以透支等
记账分类	设置该内部账户的记账分类，后续单据转换规则可用于取该记账分类中的科目
是否清算户	用于多结算中心清算往来的清算账号。如果指定为清算户，开户单位必须是直接下级结算中心
是否默认清算户	用于多结算中心清算往来的清算账号。如果指定为默认清算户，在多个结算中心传递时无需再手工指定对方的清算户
是否托收	由该账户是否签订过托收协议决定
助记码	该内部账户的助记码信息
默认中心账户	用于结算业务时的默认中心账户，在进行结算业务时，无需再手工指定结算中逆袭呢账号
备注	该内部账户的备注信息

3.各个成员单位分别建立好内部账户后如下图所示：

建立外部银行账户

各成员单位除了在结算中心需要建立内部账户供结算中心进行管理以外，自己也需要设置对应的外部银行账户，以供核算存放在结算中心的资金往来明细。

在初级课程中，我们已经学会了银行账户的建立方法，结算业务的银行账户建立只需将金融机构选择为集团的结算中心，即“环球机械集团本部”，然后补充好对应的内部账户，建立方法与之前学到的内容一致。

注意：此银行账户应由各个成员单位分别建立，并非像内部账户一样在结算中心统一建立。

您可以猛戳以下链接了解更多.........

【微课件】资金结算业务

资金结算基础设置

恭喜您！