学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解应付票转借款的业务背景
了解应付票转借款的业务流程

业务场景

环球机械集团本部的应付票据无法到期进行兑付，与环球日化深圳销售有限公司协商，作为对环球日化深圳销售有限公司的借款处理。

应付票据转借款流程

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击【应付票据业务处理】点【确定】系统进入应付票据序时簿界面；

2. 今天已经是2021年6月30日，环球机械集团本部向环球日化深圳销售有限公司出具的应付票据的到期日也是2021年6月30日，目前环球机械集团本部无法在应付票据到期日进行兑付操作，与环球日化深圳销售有限公司协商，作为对环球日化深圳销售有限公司的借款处理。可选择对应的应付票据后，点击工具栏的转借款按钮后，弹出提示：是否生成借款单，点击是后即可关联生成借款单；

若用户选择【是】，则系统自动弹出借款单新增界面，用户进行编辑并保存或提交后，应付票据状态反写为转借款；若用户选择【否】，则直接将应付票据状态反写为转借款，并不会有关联生成的借款单，如需关联生成借款单，可再次点击转借款按钮后在弹出的提示选择【是】即可。

3. 根据实际业务情况填写好对应的借款单后即可进行提交操作；融资模块借款单的录入可戳如下章节内容：融资借款业务处理具体学习哦~

4. 用户对关联生成的借款单进行编辑并保存或提交后，应付票据状态反写为转借款，如需取消借款单，可点击工具栏的【业务】→【取消转借款】的按钮取消转借款操作。

5. 需要注意的是，这种集团内企业互相转借贷款的情况，一般是付款方开出的是商业承兑汇票的情况，如果开出的是银行承兑汇票，如果票据到期，银行必须承兑，债权方会收到票据款，不需要转贷款，而对于债务方而言，如果到期无法还款，就会形成了对银行的借款，而不是对原应收票据方的借款。

应付票据转借款

恭喜您！