学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解应付票据有保证金的处理方式
了解应付票据有手续费的处理方式

业务场景

应付票据保证金录入是处理应付票据登记后根据协议追加保证金的业务场景
应付票据的手续费录入是应付票据因结算业务支付给集团内、外部金融机构的手续费支出。

一、应付票据保证金录入

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击【应付票据业务处理】点【确定】系统进入应付票据序时簿界面；

2. 应付票据进行保证金录入，必须满足两个条件：1、有效的票据，即必须为审批状态；2、余额（余额=应付票据票面金额-累计保证金-还款金额）不等于0；

3. 接下来我们可以选中符合条件追加保证金的应付票据记录，点击工具栏的保证金录入按钮，会弹出【保证金-新增】窗口，维护保证金类别和保证金金额等信息后点击提交按钮；

4. 保证金完成提交后，重新查询应付票据，票据状态不会变，但序时簿累计保证金、余额字段信息会对应发生变化；

5. 保证金录入后，使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【资金结算】→【保证金管理】，双击【保证金存入】点【确定】系统进入保证金序时簿界面；

6. 找到应付票据关联生成的保证金，单击工具栏存入按钮后，再点击生成凭证按钮生成保证金凭证即可。

凭证分录：

借：其他货币资金_保证金 35000

贷：银行存款 35000

二、应付票据手续费录入

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击【应付票据业务处理】点【确定】系统进入应付票据序时簿界面；

2. 目前任何状态的应付票据都可以录入手续费。请根据其实际情况选择对应需要录入手续费的应付票据，点击工具栏的手续费录入按钮，会弹出【业务手续费批量新增】窗口，维护手续费类别和手续费金额等信息点击提交按钮；如果现场应收应付票据的参数NT014“应收、应付票据是否与收付款单联用”参数值为"是"；则应付票据手续费提交时，系统提示"是否生成付款单"，若用户选择"是"后，每条手续费行数据生成一张付款单；若用户选择"否"后，则不会自动生成付款单。

3. 信息维护完成提交手续费后，重新查询应付票据，票据状态和序时簿不会有信息记录。可使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【资金结算】→【手续费管理】，双击【业务手续费业务处理】点【确定】系统进入手续费序时簿界面；

4. 找到应付票据关联生成的手续费，可点击生成凭证按钮生成保证金凭证即可。

凭证分录：

借：财务费用 800

贷：银行存款 800

票据保证金和手续费处理

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