学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解委托贷款整体业务流程

业务场景

委托贷款就是指委托金融机构或非金融机构，按照委托人指定的对象、用途和额度发放贷款。采用委托贷款的方式将资金在集团内部进行划拨。委托贷款简单说就是一方向另一方贷款，委托第三方（商业银行或财务公司）进行管理。商业银行（或财务公司）不承担贷款损失风险，只负责按照委托人所指定的对象或投向、规定的用途和范围、定妥的条件（金额、期限、利率等）代为发放、监督使用并协助收回贷款。委托贷款被用作是绕开公司间借贷禁令的一种方法。

委托贷款业务

在我们学习如何在EAS Cloud系统中实现委托贷款业务流程前，我们需要先了解一些相关信息，方便我们后面的操作。

委托人（即贷款人）：提供资金并承担全部贷款风险。EAS的贷款方指的是贷出资金的人，即资金的借出方。

受托人：受托方是基于委托贷款业务而言的，即贷款方委托受托方将款项贷款给借款方，受托方是一个中间人，不承担贷款风险，但需要收取部分手续费。

借款人：借款对象，EAS的借款方指的是借入资金的人，即资金的借入方。

委托贷款特征：委托人承担全部贷款风险，受托人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助回收的贷款。不垫付委托贷款资金和利息，不承担任何形式的贷款风险，为委托人提供金融服务，属于收费性质的中间业务。

委托贷款业务的一般流程如下：

案例：环球机械集团本部资金充裕，但环球机床深圳有限公司出现资金周转不灵的情况，于是环球机械集团本部（委托方）委托环球就团本部（受托方）贷款给环球机床深圳有限公司（借款人），贷款金额为200,000,000元，期限2年，年利率7%，没有浮动点数。

1.环球机械集团本部（委托方）做委托贷款申请单。

使用环球机械集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球机械集团本部组织，依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击【委托贷款申请】菜单，设置好查询条件后进入【委托贷款申请单】界面，单击按钮按照实际情况填写好对应的申请单提交并审批，大部分字段都与借款单的字段一样含义，本学习单元就不再重复说明啦~

其实在环球机械集团本部做委托申请前，借款单位环球机床深圳有限公司也是可以发起借款申请的，这部分流程我们应该很熟悉了，这里不再重复。

2.环球集团本部（受托方）通过委托贷款申请单生成委托贷款单。

使用环球集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击【委托贷款业务处理】菜单，设置好查询条件后【委托贷款单】界面，单击按钮，在【委托贷款单-新增】单击工具栏按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“委托贷款款申请单”，此时会有提示：“是否生成委托方委托贷款单？，选择“是”生成委托方委托贷款单；选择“否”生成受托方委托贷款单”因为我们这是在受托方组织操作，所以这里选择“否”，再选择之前环球机械集团本部已审批通过的申请单。

补充好其余相关信息后，可将委托贷款单提交并审核。

3.环球机械集团本部（委托方）做委托贷款单。

使用环球机械集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球机械集团本部组织，依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击【委托贷款业务处理】菜单，设置好查询条件后【委托贷款单】界面，单击按钮，在【委托贷款单-新增】单击工具栏按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“委托贷款单”，再选择之前环球集团本部已审批通过的委托贷款单。

同样地，补充好其余相关信息后，可将委托贷款单提交并审核。

当然，这笔委托贷款单其实也可以通过第1步中新增的委托贷款申请单拉式生成。

4.环球机床深圳有限公司（借款方）做借款单。

使用环球机床深圳有限公司资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球机床深圳有限公司组织，依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款业务处理】菜单，设置好查询条件后【借款】界面，单击按钮，在【借款单-新增】单击工具栏按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“委托贷款单”，再选择之前环球机械集团本部已审批通过的委托贷款单。

检查相关信息无误后将借款单提交和审批。

5.环球集团本部（受托方）放款前发送放款通知。

使用环球集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，找到之前第2步审核的委托贷款单，在序时簿界面，点击，生成的贷款通知单界面维护好委托单位、受托单位和借款单信息后进行提交。

之后可以通过依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击打开【委托贷款通知】功能，设置查询条件进入【贷款通知书】的列表界面，选择刚刚生成的通知单进行审批。

6.环球集团本部（受托方）进行放款。

如果委托贷款是通过外部银行付款时，在资金结算中的对外付款新增界面序时簿，点击，可以拉贷款通知单进行对外付款。

如果委托贷款是通过财务公司内部账户转账付款时，在资金结算-对内付款新增界面序时簿，点击【拉式生成】，可以拉贷款通知单进行对内付款。

由于我们案例都是在内部组织处理委托贷款，这里我们以内部账户转账付款给来介绍业务流程处理。

使用环球集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，依次单击【资金管理】→【资金结算】→【结算业务】，双击打开【对内付款】功能，设置查询条件进入贷款通知书的【对内付款（同行）结算单】列表界面，点击进入【对内付款（同行）-新增】界面，单击出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“贷款通知书”，再选择第5步中审核通过的通知单来生成对内付款结算单。

确认信息无误后可提交、审批并受理。

7.环球机械集团本部（委托方）进行付款，环球机床深圳有限公司（借款方）进行收款操作。

这部分的流程可参考我们之前学习的由结算中心发起的对内付款流程进行复习，分别生成委托方的付款单和借款方的收款单，本学习单元不再重复。

委托贷款的展期

到了2023年6月30日，环球机床深圳有限公司没有足够资金进行还款，于是与环球机械集团本部协商延期半年还款，并且这半年的利率调增为8%，环球机械集团同意了。针对这种业务，我可以通过对委托贷款进行展期来处理。

1.环球机械集团本部（受托方）对委托贷款单进行展期。

使用环球集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击【委托贷款展期单】菜单，设置好查询条件后【委托贷款展期单查询】界面，单击按钮，在【委托贷款单-新增】单击工具栏按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“委托贷款款单”，再选择之前环球集团本部已审批通过的委托贷款单生成展期单，确认信息无误后提交并审批，之后再查看委托贷款单的到期日就已经是展期后的日期了。

2.环球机床深圳有限公司（借款方）对借款单进行展期。

借款单展期操作可通过借款延期处理进行复习，本学习单元就不再重复。

3.环球机械集团本部（委托方）对借款单进行展期。

委托方的展期操作与第1步中的受托方操作步骤是一样的，直接参考第1步即可，不过登录组织记得是环球机械集团本部。

委托贷款的还款

2023年12月31日，环球机床深圳有限公司如期进行还款。这种情况下，我们应在系统中做如下操作。

1.环球机床深圳有限公司（借款方）对借款单进行还款。

借款单还款步骤可新增款单申请单，再生成借款还款单，这部分可通过：融资借款业务处理进行复习。

2.环球集团本部（受托方）对委托贷款单进行还款。

使用环球集团本部资金专员账号登陆EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击【委托贷款还款单】菜单，设置好查询条件后【委托贷款还款】界面，单击按钮，在【委托贷款单-新增】界面单击工具栏按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“借款还款申请单”，再选择之前第1步中新增的借款还款申请单，确认信息无误后提交并审批。

其中，还款单上有“是否还本付息”的复选框，同借款还款单是一样的，可戳融资借款业务处理进行复习。

3.环球集团本部（受托方）做收款通知。

延续上一步骤，在【委托贷款还款】界面找到第2步已审批的贷款还款单，然后单击，生成的贷款通知单界面维护好委托单位、受托单位和借款单信息后进行提交。

之后可以通过依次单击【资金管理】→【投资管理】→【委托贷款】，双击打开【委托贷款通知】功能，设置查询条件进入【贷款通知书】的列表界面，选择刚刚生成的通知单进行审批。

4.环球集团本部（受托方）进行贷款收回处理。

相关操作步骤可查看本节学习单元“委托贷款业务”部分的第6步骤，只是改成对内结算单即可。

5.环球机械集团本部（委托方）做还款单。

相关操作步骤与第2步中一致，只需将登陆组织改成环球机械集团本部即可。

委托贷款业务

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