通过前面几节内容的学习，想必您已经设置好了预算合并所需要的基础资料。再接下来的一节内容中，让我们一起来编制合并预算工作底稿吧~

学习目标

了解编制合并预算工作底稿的流程

编制合并预算工作底稿

一、编制预算表并合并上报

1、登录EAS Cloud客户端，依次点击【战略管理】→【预算编制平台】→【预算编制】，双击打开【预算编制】界面，在左侧选择编制组织后点击新增按钮新增预算表。

2、维护预算数据后点击保存、审批、合并上报，上报预算表至预算合并层。

3、依次点击【战略管理】→【预算编制平台】→【预算合并】，双击打开【合并进度管理】，在弹出的【合并进度管理-条件查询】界面选择合并范围、合并单元等信息后点击确定进入【合并进度管理】界面，选择需接收的预算表点击“合并接收”。尤其需要注意此处预算期间、预算版本等条件的过滤应该与上报的个别预算表新建时所选择的预算期间和预算版本一致，如果不一致，此处可能无法看到对应的个别预算表信息。

二、新增抵销调整表

新增抵销调整表为非必要步骤，使用场景参见【预算合并设置（抵销、调整分录模板和工作底稿模板）】中“设置抵销调整模板”。

1、登录EAS Cloud客户端，依次点击【战略管理】→【预算编制平台】→【预算合并】，双击打开【抵销调整表】界面，选择合并范围及合并模型后，在左侧选择合并层后点击新增按钮新增后，在抵销调整表编辑界面维护抵销调整数后审批抵销调整表。

【说明】在抵销调整表相应的合并处理类型下录入数据后，工作底稿可以直接从抵销调整表上取数。例如，在抵销调整表直接录入抵销贷方借方10，不生成抵销分录工作底稿抵销借方可直接从调整表上取10，抵销调整表录入合并调整数100，工作底稿合并数可直接由底稿汇总数加抵销调整表合并调整数100得到。

想了解更多关于抵销调整表的编制内容，可以戳开【抵销调整表-操作手册】哦~

三、生成抵销分录

新增抵销调整表为非必要步骤，使用场景参见【预算合并设置（抵销、调整分录模板和工作底稿模板）】中“设置抵销分录模板”。

1、登录EAS Cloud客户端，依次点击【战略管理】→【预算编制平台】→【预算合并】，双击打开【抵销调分录】界面，选择合并范围及合并模型后，在左侧选择合并层后点击新增按钮新增后，生成后审批抵销分录。

【说明】工作底稿上的抵销借方、抵销贷方从审核的抵销分录取数。如应收票据抵销分录借方金额10，贷方金额5，工作底稿应收票据抵销借方取应收票据抵销分录借方金额10，抵销贷方取应收票据抵销分录贷方金额5。

想了解更多关于抵销分录的内容，也可戳开【抵销分录-操作手册】哦~

注：编制抵销调整表和生成抵销分录最终影响的都是工作底稿的合并数，目的和用途是一致的，实现方式不一致。抵销调整表可以调整工作底稿的个别数、汇总数、抵销借/贷方、合并数，抵销分录的数据仅体现在工作底稿的抵销借/贷方。

四、编制合并工作底稿

1、登录EAS Cloud客户端，依次点击【战略管理】→【预算编制平台】→【预算合并】，双击打开【合并工作底稿】序时簿界面，选择合并范围及合并模型后，在左侧选择合并层后点击新增按钮新增合并工作底稿后，在合并工作底稿编辑界面点击“获取个别数”。

【说明】

取数来源：

①合并工作底稿个别数取自个别组织上报预算表

②汇总数取自各个别组织个别数汇总

③抵销借方、抵消贷方取自审核后的抵销分录

④合并数等于汇总数加/减抵销借方、抵销贷方

⑤其他取数说明：如果抵销调整表有维护对应合并处理类型的抵销调整数据，则工作底稿直接从审批的抵销调整表取数；当个别组织是预算组织时，预算数情景的数据从“合并接收”状态的数据获取；实际数情景的数据记录在累计实际数中，由于累计实际数无法合并上报、合并接收，只需从累计实际数中获取，不区分数据状态。当个别组织是合并单元时，获取下级合并单元“合并接收”状态的数据作为个别数，包括预算数和实际数。

想了解更多关于合并预算工作底稿编制的内容，可以戳开【合并工作底稿-操作手册】哦~

注：工作底稿获取不到个别数可能原因

工作底稿模板设置不正确，例如合并预算工作底稿模板项目公式与个别预算表模板项目公式不一致导致取不到数；
设置了辅助维度按明细的辅助维度合并处理，但预算合并模型没有进行特殊维度组合设置导致取不到数；
个别预算表没有上报接收导致取不到数；
合并工作底稿只有明细数据获取个别数之后才能保存下来，只有明细数据保存下来之后，非明细数据才能通过聚合显示出来。

合并工作底稿业务全流程

恭喜您！