学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解历史借款单如何在系统中维护
了解历史借款合同如何在系统中维护
了解借款合同业务流程
了解借款申请业务流程
了解借款还款业务流程

业务场景

企业在经营过程中，因资金周转需要银行短期借款或者长期借款。可在金蝶EAS Cloud资金管理系统中，可以通过借款、还款、借款利息单的管理，来详细记录借、还款的管理。

借款业务的整体业务流程

本章的业务流程描述，着重在银行借款、发放和还款的业务流程描述。借款展期以及利息计算的业务将分别在各自的章节里面进行介绍。

一、历史借款合同/历史借款单

在使用EAS Cloud融资管理系统前，客户可能已经发生有借款业务，并且借款已经有部分还款或计息，而且所有这些已经反映在财务账中，如何将这部分信息反映在EAS系统中，保持业务的持续性呢？这部分业务单据可通过【资金管理】→【融资管理】→【基础设置】→【历史借款合同维护】/【历史借款维护】的功能进行维护。

EAS历史的融资管理模块：借款合同业务使用通过借款单录入同一合同号多次发放的方式进行管理，未提供借款合同功能，基于部分客户的业务需求，现85以上版本（85版本需更新补丁号：PT160731、861版本需更新不顶号：PT161953；补丁下载及安装方法）提供借款合同管理功能；通过FIN022“是否启用借款合同”参数控制，参数默认关闭不启用借款合同，通过借款单统一对借款合同和借款发放进行管理；参数开启后启用借款合同，通过借款合同进行借款业务的全局统一管理，借款合同再生成借款单对借款发放进行管理。无论参数是否开启，企业贷款、委托贷款、资金往来单生成借款单仍使用原逻辑，通过在借款单新增界面接收（拉式生成）企业贷款、委托贷款、资金往来生成，利息预提、付息、调息、借款展期仍通过借款单处理。

举例说明：公司有一笔历史借款，1月向银行借款100万，5月已还款30万，还欠70万未归还。则在录入该历史借款单时，借款金额为100万，借款余额为70万，已归还的部分不需要在系统中反映。

方式一、不启用借款合同

根据本文案例，使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击点击【资金管理】→【融资管理】→【基础设置】→【历史借款维护】录入对应的历史借款单：

上次计息日：如果借款已经发生过付息业务，则可录入单据中的“上次计息日”，系统计息时，将自动计算这天以后的利息，不会再计算这天以前的利息，以免利息计算的重复；历史借款单因为发生在过去，已经在账务中反映，所以不能生成凭证。

方式二、启用借款合同

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，当前登录组织切换为集团，依次单击【系统平台】→【系统工具】→【系统配置】，双击【参数设置】菜单进入参数设置界面；在左侧树状图依次选择【资金管理】→【融资管理】→【借款】，在参数列表界面将"FIN022是否启用借款合同"的参数值修改为“是”；

2. 当"FIN022是否启用借款合同"的参数值为“是”时，如果再新增历史借款单/借款单，单据提交均会提示“已启用参数FIN022·借款单不能直接新增或通过借款申请拉式生成,新增单据不允许提交!”，且单据新增界面均有红色字体提示；

3. 在主界面依次点击【资金管理】→【融资管理】→【基础设置】→【历史借款合同维护】录入对应的历史借款单；根据本文案例，维护下图所示的历史借款合同：（仅历史合同下游已放款且已还款单据支持维护成“合同已发放金额”，已放款未还款的放款记录仍需通过历史借款合同生成借款单进行相关业务维护）

4. 录入好对应的历史借款合同后，即可将其审批并关联生成借款单。

二、借款业务处理

举例说明：2021年7月1日，环球机械集团本部因承接新项目，急需启动资金，需先提交借款申请，待内部审批通过后，向招商银行北京支行申请借款，并与其约定2021年12月31日进行还款。

借款信息：金额600万元，贷款期限6个月，利率8%。

方式一、启用用借款合同

我们该如何在系统中实现这笔业务呢，请跟我按以下步骤操作喔~

1. "FIN022是否启用借款合同"的参数值设置为“是”，在主界面依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款合同】点【确定】系统进入借款合同序时簿界面；根据我们的案例录入对应的借款合同，并告知会计主管进行审核并关联生成借款单；

2. 通过单据转换规则生成的借款单如下：系统自动将借款申请单上的内容关联到借款单，无须再手工填写（后续借款单的操作，可根据“方法二、不启用借款合同”部分的第4点进行具体学习~）；

方式二、不启用借款合同

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，切换到环球机械集团本部，在主界面依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款申请】点【确定】系统进入借款申请序时簿界面；根据我们的案例录入对应的借款申请单，并告知会计主管进行审核（借款申请单非必要操作，也可以第二步直接新增借款单）；

2. 确保对应的借款申请单已审批的情况下，在主界面依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款业务处理】点【确定】系统进入借款单序时簿界面；点击新增按钮后，在借款单界面点击拉式生成按钮，出来【单据转换】小窗口时注意“源单据类型”选择“借款申请单”，再选择之前对应的借款申请单来生成借款单；

3. 通过单据转换规则生成的借款单如下：系统自动将借款申请单上的内容关联到借款单，无须再手工填写；

4. 确认借款单无误的情况下，可在借款单序时簿界面选择对应的借款单，点击审批按钮进行审批即可；如借入款项已到位时，可再点击生成收款单按钮，自动生成收款单，完成资金收款的业务操作。

对于借款单业务，环球机械集团本部新增先关业务申请单据可不做会计凭证，在生成借款单时，可通过借款单和收到借款单时的收款单生成凭证，也可只通过收款单生成凭证。

①借款单和收款单分别生成凭证时：

借款单：

借：其它应收款 600,0000

贷：短期借款 600,0000

收款单：

借：银行存款 600,0000

贷：其它应收款 600,0000

①只通过收款单生成凭证时：

借：银行存款 600,000

贷：短期借款 600,0000

三、借款发放业务

企业在经营过程中，因资金周转需要银行短期借款或者长期借款，但是银行因资金计划等原困，分为多次向企业发放。金蝶EAS资金管理系统通过对一张借款合同，关联多次借款，可以全程跟踪银行贷款的发放情况。

在主界面依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款业务处理】点【确定】系统进入借款单序时簿界面；点击新增按钮后，选中"多次发放"本项目选中后，"借款金额"字段变更为"本次发放金额"；而相关详细的借款多次发放业务，可通过后面的学习单元详细学习哦~

四、借款还款业务

按时还款

假设上文提及的借款单单在2021年12月31日按时收到还款。此时，我们应在系统中按如下步骤进行操作：

1. 在主界面依次单击【资金管理】→【融资管理】→【业务处理】，双击【借款业务处理】点【确定】系统进入借款单序时簿界面；点击还款按钮后，即可生成借款还款单；

2. 如果借款还款单上勾选了【计算利息】的话，则在提交借款还款单时会弹出【借款利息单-新增】界面，提交利息单之后可在【资金管理】→【利息管理】→【借款利息】→【借款利息查询】处可查到对应利息单，并通过工具栏收息功能生成收款单，完成收息。利息计算逻辑会在之后单元中进行学习，本单元不再详细讲述。

3. 当对应的借款还款单提交后，其借款单的借款余额=借款总额-还款总额。

还款时，环球机械集团本部可通过借款还款单和还借款单时的付款单生成凭证，也可只通过付款单生成凭证。

①借款还款单和付款单分别生成凭证时：

借款还款单：

借：短期借款款 600,0000

贷：其它应付款 600,0000

付款单：

借：其它应付款 600,0000

贷：银行存款 600,0000

①只通过付款单生成凭证时：

借：短期借款 600,0000

贷：银行存款 600,0000

4. 目前标准产品，不支持多选借款单批量还款，但如果借款单都是由借款合同生成，可选中借款合同点击“还款”按钮，根据下游借款单一一对应生成还款单，进行批量还款哦。

提前还款

提前还款和借款单按时还款的业务处理流程一样，只是在提交单据时注意“还款时间”字段的选择，这里不再重复说明，可直接参考借款单按时还款的各步骤操作。

延迟还款

延迟还款会在之后单元中借款展期进行学习，本单元不再详细讲述。

您可以猛戳以下链接了解更多.........

【微课件】融资借款及授信相关业务

EAS资金管理业务介绍(21)-借款合同.pdf

融资借款业务处理

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