学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解应付票据对内转付业务
了解应付票据对外转付业务

应付票据对内转付

应付票据的对内转付流程是处理企业将开具的应付票据转付给集团内其他兄弟单位付款的操作。

环球机械集团本部开具了一张票面金额35万元的应付票据，收票人是内部客户环球日化集团本部，环球日化集团本部正好需要对环球集团本部支付一笔35万元的货款，需要通过环球机械集团本部的应付票据转付给环球集团本部。

1. 登录EAS Cloud客户端，切换到环球机械集团本部组织，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据业务处理】菜单，进入应付票据序时簿界面。

在应付票据序时簿界面选中需要转付的票据记录，选择业务或工具栏中的对内转付功能，系统弹出对内转付单窗口，转付日期需要小于等于票据的到期日，领用公司选择环球集团本部，维护对内转付单的其他字段后提交即可。

若票据系统的参数NT014“应收、应付票据是否与收付款单联用”参数值设置为“是”，配置并启用了“应付票据转付单到付款单”的BOTP规则，对内转付单提交时，系统会出现提示“是否生成付款单？”，若选择“是”，则应付票据转付单生成付款单；若选择“否”，则应付票据转付单不会生成付款单。但根据实际账务，一般转付业务不涉及现金类付款，不需要做出纳付款单，建议操作时选择“否”不要生成付款单。

2. 对内转付单提交后，应付票据单据状态变成“对内转付”，可在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据转付查询】菜单，进入转付序时簿中查询应付票据转付记录。若对内转付信息错误，可以在转付序时簿中执行取消转付功能删除转付记录。

3. 如果对内转付信息没有问题，可登录EAS Cloud客户端，切换到环球集团本部组织，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据转付查询】菜单，在条件查询界面勾选“收到的转付单”，转付类型选择“对内转付”过滤查询收到的转付记录。

在转付序时簿界面选择收到的转付单记录执行确认功能，弹出对内转付单界面，维护资金流量项目等信息提交即可。

领用公司启用应收票据编码规则的情况下，应付票据转付单提交成功后，会自动生成领用公司的应收票据。领用公司收到应付票据转付生成应收票据后，自己公司的会计凭证由内部会计确认，这里不再说明。

4. 我们重新回到开具应付票据环球机械集团本部组织，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据转付查询】菜单，进入转付序时簿中选择该笔转付记录，生成会计凭证分录如下：

借：应付票据-环球日化集团本部 350000

贷：应付票据-环球集团本部 350000

应付票据对外转付

应付票据对外转付是处理企业将开具的应付票据给有直接购销关系的客户或供应商付款。

环球机械集团本部开具了一张票面金额7万元的应付票据，收票人是内部客户环球日化集团本部，环球日化集团本部正好需要对供应商环球集团本部支付一笔货款，需要通过环球机械集团本部的应付票据转付给环球集团本部。

1. 登录EAS Cloud客户端，切换到环球机械集团本部组织，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据业务处理】菜单，进入应付票据序时簿界面。

在应付票据序时簿界面选中需要转付的票据记录，选择业务或工具栏中的对外转付功能，系统弹出对外转付单窗口，转付日期需要小于等于票据的到期日，领用公司选择供应商环球集团本部，维护对外转付单的其他字段后提交即可。

说明：

对外转付单是否生成付款单与票据系统的参数NT014“应收、应付票据是否与收付款单联用”参数值有关，请参考应付票据对内转付章节描述设置，此处不做重复说明。

2. 对外转付单提交后，应付票据单据状态变成“对外转付”，可在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应付票据】，双击打开【应付票据转付查询】菜单，进入转付序时簿中查询应付票据转付记录。若对外转付信息错误，可以在转付序时簿中执行取消转付功能删除转付记录。

3. 应付票据对外转付记录生成凭证分录如下：

借：应付票据-环球日化集团本部 70000

贷：应付票据-环球集团本部 70000

应付票据的转付业务

恭喜您！