通过前面课程的学习，我们已经完成了利润中心总账凭证来源的学习。接下来我们一起来学习利润中心跨财务组织记账的全过程

学习目标

完成本单元后，您将能够：

跨财务组织进行利润中心的记账

业务背景

矩阵式的利润中心模式，即利润中心与财务组织是一对多关系；事业部制是非常典型的矩阵式的组织架构，在这种组织架构下，财务实体公司与事业部之间可能没有一一对应的关系，更有可能是财务组织与事业部之间一对多的关系，需要财务实体组织在记账的时候，能够对多个事业部进行记账核算；同时事业部的分摊数据有可能来源于多个财务组织对其的分摊，因此需要支持跨组织记账功能，支持矩阵式的利润中心模式核算需求。

基础设置

（一）记账委托组织

利润中心实体组织才能进行业务处理，在进行组织建模设置的时候，需要设置利润中心的记账主委托财务组织（利润中心页签中右下“委托财务组织”中设置的即为其记账主委托财务组织）；利润中心组织的期间类型、本位币、科目表等财务组织属性与其主委托记账的财务组织保持一致。

存在跨组织记账需求时，需要在左下角“财务组织记账范围”中设置跨组织委托记账组织。

事业部销售部，分别承担环球机械集团本部的挖掘机销售工作、环球日化集团本部的日用品销售工作、环球日化深圳销售有限公司的化妆品销售工作。其中主要的销售收入来自环球机械集团本部。

操作步骤：在金蝶EAS Cloud客户端，选择功能菜单【企业建模】→【组织架构】→【组织单元】，进入组织设置界面。设置委托财务组织【环球机械集团本部】和财务组织记账范围【环球日化集团本部】和【环球日化深圳销售有限公司】。如下图：

（二）利润中心类型科目

利润中心类型科目满足利润中心账务需更加精细化的核算需求；同时利润中心类型科目也是实现跨组织记账的基础条件之一。

科目类型下新增性质为【利润中心】的属性，只有勾选该属性才是系统中能够识别的利润中心类型科目。

操作步骤：在金蝶EAS Cloud客户端，选择功能菜单【企业建模】→【辅助数据】→【财务会计数据】→【会计科目】，进入“会计科目”主界面。

（三）启用利润中心类型科目

因为需要在利润中心组织“财务组织记账范围”中的跨组织委托记账组织对利润中心进行记账处理，所以需要切换到跨组织委托记账组织【环球日化集团本部】和【环球日化深圳销售有限公司】设置总账参数GL_111和GL_115为是。以下截图以【环球日化集团本部】为例。

操作步骤：在金蝶EAS Cloud客户端，选择功能菜单【系统平台】→【业务工具】→【系统配置】→【参数设置】，进入参数设置界面：

（四）科目表对照情况表

为实现跨财务组织记账，可以设置利润中心类型科目与财务科目的对照关系。此操作不是必须操作的步骤，当记账范围内的组织和主对账组织的科目是一一对应的情况下，可以不进行科目对照。

科目对照需要在主委托财务组织【环球机械集团本部】新增科目表对照表，科目对照类型选择“财务与利润中心对照”，源科目表为主委托财务组织的科目表，源科目为主委托财务组织的科目表中的利润中心类型科目；目标科目表为跨组织委托记账组织的科目表，目标财务组织为跨组织委托记账组织，目标科目选择跨组织委托记账组织科目表中的财务会计科目

操作步骤：在金蝶EAS Cloud客户端，选择功能菜单【企业建模】→【辅助数据】→【财务会计数据】→【新旧科目表对照情况表】，进入科目表对照表界面。

新增完成后，需要启用科目表对照情况表。以下截图为启用后状态。

利润中心初始化

利润中心科目余额初始化界面，选择利润中心组织后，可以显示其记账委托范围中的财务组织，在此可以分财务组织进行维护期初余额。

操作步骤：在金蝶EAS Cloud网页端，选择【管理会计】→【利润中心总账】→【初始化】→【科目余额初始化】，进入利润中心科目余额初始化界面。

跨财务组织业务处理

一、财务组织凭证新增

公司选择跨组织委托记账的财务组织，新增凭证时可以选择到对应的利润中心。

操作步骤：登录销售部的记账委托财务组织（环球日化集团本部）金蝶EAS cloud网页端，选择【财务会计】→【总账】→【凭证处理】→【凭证新增】，进入财务组织凭证新增界面：

二、利润中心凭证查询

该财务组织的凭证提交后，根据科目对照关系传递到利润中心生成利润中心的凭证，财务会计科目自动转换为利润中心类型科目。

在凭证查询界面进入利润中心凭证查询界面：

利润中心跨财务组织记账

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