学习目标

完成本单元后，您将能够：

学会如何在结算中心发起上划下拨业务
学会上划下拨业务的账务处理流程

资金中心发起上划业务

一、业务场景示例

资金中心或母公司所在组织（环球集团本部），根据资金计划定期向成员单位（环球机械集团本部）上划资金。

二、业务流程图

三、系统实现过程

第一步：结算中心组织新增上划单

用有权限的用户登录母账户所在组织，在主界面依次单击【资金管理】→【现金池管理】→【划拨业务处理】，双击打开【上划业务处理】。新增上划单，选择母账号后分录会自动其子账户，填写分录金额依次操作【提交】→【审批】。

注意：TM116“上划下拨申请单和上划下拨单的账户是否存在母子账户关系”的值决定选择单位账号的范围；

参数值为是：单位账号只能选择当前母账号的子账户（上级账号为选择的母账号）
参数值为否：单位账号可以选择非当前母账号的子账户；

第二步：受理上划单登账

在上划单序时簿界面选择上划单点击【上划确认】后跳转单据界面后勾选分录行【是否成功】再点击【上划确认】按钮，此时会登记内部账户明细账（前提：子账户设置了内部账户）和母账户的银行日记账（前提：出纳参数【登账类型】选择“单据登账”，若为“凭证登账”需复核生成的凭证登账）。如图

第三步：上划单生成凭证

在上划单序时簿界面选择已受理的上划单（sh01）点击【生成凭证】，凭证分录可以参考：

借：银行存款-建设银行深圳分行

贷：企业活期存款-环球机械集团本部结算户内部账户

第四步：上划单发送回单

在上划单序时簿界面选择上划单点击【发送回单】按钮，生成成员单位的付款单。如图

若成员单位（环球机械集团本部）的出纳参数CS012“成员单位自动接收母公司上划单确认后发送的付款回单”的参数值为“是”时，上划单确认后就会自动发送回单，不需手工操作哦。

第五步：付款单付款登账

登录子账户所在组织（环球机械集团本部），在主界面依次单击【财务会计】→【出纳管理】→【收付款处理】，双击打开【付款单查询】。在付款单序时簿界面，依次操作【提交】→【审批】→【付款】，此时会登记银行账户日记账（前提：出纳参数【登账类型】选择“单据登账”，若为“凭证登账”需复核生成的凭证登账）。

第六步：付款单生成凭证

在付款单序时簿界面选择付款单点击【生成凭证】，凭证分录可以参考：

借：结算中心内部存款-环球机械集团本部结算户内部账户

贷：银行存款-建设银行子账户

资金中心发起下拨业务

一、业务场景示例

资金中心或母公司所在组织（环球集团本部），根据资金计划定期向成员单位（环球机械集团本部）下拨资金。

二、业务流程图

三、系统实现过程

第一步：结算中心组织新增下拨单

您需要登录母账户所在组织，在主界面依次单击【资金管理】→【现金池管理】→【划拨业务处理】，双击打开【下拨业务处理】。新增下拨单，依次操作【提交】-【审批】

第二步：受理下拨单登账

在下拨单序时簿界面选择上划单点击【下拨确认】后跳转单据界面后勾选分录行【是否成功】再点击【下拨确认】按钮，此时会登记内部账户明细账（前提：子账户设置了内部账户）和母账户的银行日记账（前提：出纳参数【登账类型】选择“单据登账”，若为“凭证登账”需复核生成的凭证登账）。如图

第三步：下拨单生成凭证

在下拨单序时簿界面选择已受理的下拨单（072001）点击【生成凭证】，凭证分录可以参考：

借：企业活期存款（2002）-环球机械集团本部结算户内部账户

贷：银行存款（1002）-建设银行深圳分行

第四步：下拨单发送回单

在下拨单序时簿界面选择上划单点击【发送回单】按钮，生成成员单位的收款单。如图

注意啦！若成员单位（环球机械集团本部）的出纳参数CS013“成员单位自动接收母公司下拨单确认后发送的收款回单”的参数值为“是”时，下拨单确认后就会自动发送回单，不需手工操作哦。

第五步：收款单收款登账

您需要登录子账户所在组织（环球机械集团本部），在主界面依次单击【财务会计】→【出纳管理】→【收付款处理】，双击打开【收款单查询】。在收款单序时簿界面，依次操作【提交】→【审批】→【收款】，此时会登记银行账户日记账（前提：出纳参数【登账类型】选择“单据登账”，若为“凭证登账”需复核生成的凭证登账）。

第六步：收款单生成凭证

在收款单序时簿界面选择付款单点击【生成凭证】，凭证分录可以参考：

借：银行存款-建设银行子账户

贷：结算中心内部存款-环球机械集团本部结算户内部账户

注意

上划下拨单登账日期：上划确认或者下拨确认操作时的“当前受理日期”和上划下拨单的业务日期较后的一个

受理日期可以点击【资金管理】→【资金结算】→【日末处理】→【日结】进行日结操作，日结后会影响单据的受理日期。

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【微课件】：EAS Cloud 现金池管理_主动资金归集

【产品课程】： EAS体验—集团现金池管理

【操作文档】

EAS资金管理业务介绍(15)-现金池业务介绍.pdf下载

资金上划、下拨业务流程.pdf下载

上划下拨业务（集团发起）

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