学习目标

完成本单元学习后，您将能够：

掌握合并账务的操作流程及注意事项

合并账务流程

1.并账任务设置

进行账务合并前，首先需要进行并账任务设置。进入集团账套后，依次单击【集团合并】→【合并账务】→【账务合并】，双击打开【合并账务】，初次打开时里面的内容是空白的，需要单击【插入行】选择组织机构后才能在任务列表中显示，如下图所示。

由于B 公司是采用文件式发放，所以在数据源类型处需要选择【上报文件】，然后在数据源中选择 B 公司对应上报文件存放的路径。A 公司是采用集中式发放，所以数据源类型选择 K/3 系统数据库，数据源自动带出在组织机构中【数据设置】页签设置的内容。

合并内容则分为余额、余额和凭证两种方式。合并“余额”是指仅对分支机构账套的余额和损益数据进行合并；合并“余额和凭证”是指对分支机构账套账务数据进行全面合并。此处我们合并分支机构的账务进行全面合并，所以都选择余额和凭证。

多币别处理可以选择按本位币合并和按原币原币合并，本案例中假设全部为人民币业务，选择按本位币合并。

您设置完以上的内容后并账任务的内容就设置完成了。

注意：

① 合并只能将分支机构与集团账套同一期间的账务数据合并上来，而不能合并其以前或以后期间的数据。

② 集团账套启用多调整期后，账务合并仅支持合并内容为“余额和凭证”的并账，不支持单独对余额进行合并。即在合并内容下拉列表中选择“余额”时，系统会提示“目前仅支持对余额和凭证的账务合并！”

2.数据监测

并账任务设置好后，单击【数据检测】，系统提示“确认开始检测吗”，单击【是】进行数据检测。数据检测的具体内容如下表所示。

数据检测通过后，系统会给出提示“检测通过，是否立刻开始合并？”单击【是】则进入并账处理流程。

数据检测不通过时，系统会给出检测报告，用户可以根据报告进行相应修改，再进行并账；如果是集团账套的相关内容有修改，需要进行模板下发才能再次并账。

3.账务合并

数据检测通过后，就可以将选择的分支机构账套进行账务合并，将分支机构的业务数据合并到集团账套中。并账成功会弹出金蝶提示，如下图所示。

账务合并过程中，系统遵循以下原则：

凭证在合并上来后，不管在分支机构账套中是否进行了过账与审核，都会自动进行过账与审核，制单人处将填上进行并账操作的操作员用户名，过账人与审核人处将填上系统管理员的用户名（administrator 或 morningstar）。
对科目进行转换。在行业科目设置时我们提到行业科目需要与集团科目建立关联，并账时对科目转换就是基于这种关联关系，分支机构记账使用的是集团下发的行业科目，在合并到集团数据仓库时需要根据关联关系相应的转化为集团科目。如果分支机构原始凭证中的某一个科目没有与集团科目建立关联关系，该张凭证的所有科目的数据都不在合并范围之中。
对数量信息的处理。如果分支机构科目对应的集团科目也设置了数量金额辅助核算，原始凭证中的数量信息将在并账凭证的数量中反映，并可以在总账的数量金额总账、数量金额明细账中进行查看。
对结算方式、结算号信息的处理。如果分支机构科目对应的集团科目也是银行科目，原始凭证中的结算方式、结算号也将填写到并账凭证的对应位置。
并账时要增加组织机构信息，一是将组织机构写入凭证字中，这样用户可以利用总账系统的会计序时簿，通过对凭证字的过滤就可以查看到该机构的所有凭证；二是将组织机构信息作为核算项目挂到合并上来的科目数据下。
并账时还要对于凭证科目上所带的核算项目进行处理，处理原则如下：

① 如果核算项目类别为集团“统管核算”的将自动并入；

② 如果核算项目类别为集团“普通核算”的，并入时要先将该核算项目数据写入集团数据库的对应核算项目类别中，写入时按照“组织机构代码+核算项目代码”的原则进行，然后再在并账后的凭证中写入这个核算项目数据；

③ 非集团管理的核算项目数据将不进行并账处理。

并账完成后，还可以通过【集团合并】→【账务合并】→【账务合并】→【账务合并历史查询】进行查看，查看的结果如下图所示。此处可以删除相关记录，删除后不会影响已经并上来的数据。

注意：在账务合并历史查询表中，反应的是每次合并的内容，进行了几次合并，就会在历史查询表中反映几条记录，如果一个月进行了多次合并，虽然每次合并会覆盖之前合并的内容，但是在账务合并历史查询表中会显示每次合并的情况。

合并账务成功后，您可以在总账会计分录序时簿查询对应凭证，如下图所示。

轻轻松松合并账务

恭喜您！