业务场景：

准备工作已经就绪，小林兴致勃勃地开始了自己的合并之旅。前期的进展都很顺利，直到她看了一家下级公司F上报上来的报表，她才想起来，这家公司是开在美国的，账的本位币是美元，出的报表也是美元的报表。按照正常的流程，应该是将这家公司的报表折算成人民币报表再进行合并，但是，这个在系统里面是怎么实现的呢？小林一时间有点恍惚。而接下来，就是我们出马的时候啦：下面两篇课程，会从个报和抵消表分别阐述外币折算的过程，让我们和小林一起开始吧。

学习目标：

通过本章的学习，了解外币折算过程和个报外币折算的应用。

首先，我们合并报表模块合并的是报表项目，那同理而言，外币折算的也就是报表项目。汇总合并通过相关报表项目的相同数据进行合并，那么相应的，外币折算根据不同报表项目的不同数据类型设置折算方法，进行折算。

一般来说，三大报表（所有者权益变动表大部分数据通过跨表取数得出，先不提），资产负债表分年初数和期末数，一般年初数用去年12月的期末汇率，期末数用本期的期末汇率（长投、所有者权益科目特殊）；利润表和现金流量表分本期数和本年累计数，建议本期数用平均汇率或者期末汇率，本年累计数用系统预置的本年累计折算方法（也可以自定义）

如果设置什么报表项目、数据类型应用什么折算方法，那就是通过项目外币折算方案。

而下面的项目变动记录的话，只有在项目外币折算方案里面设置了折算方法为历史汇率的才能在其中进行维护，不然无法选择。项目变动记录可以根据自己的情况维护原币或者折算后的币别。

那么，熟悉总账的朋友就要发问了，汇率体系里面有多个汇率类型，这里用的是哪一个呢？其实呀，后续还有一步选择呢，在合并控制中的外币折算，需要再设置方案，这里的设置，需要选择总账里面的汇率体系、项目外币折方案以及一些差异处理。

1、选择需要的项目外币折算方案

2、选择总账里面的汇率体系

3、选择需要折算后的币别

4、选择历史汇率的计算逻辑（建议不变）

5、由于报表里面的报表项目和数据类型的折算方法不同，存在汇率差异，所以需要设置外币折算差异，比较常见的就是资产负债表的平衡差异

6、是否有数据类型不需要参与折算

7、选择参与折算的报表类型、公司、报表模板和币别，不选默认所有都参与折算

上图的参数，如果勾选，报表里面涉及到跨表取数函数的，会直接通过跨表取数函数取折算后报表的数据，而不受折算方法的影响。

存在上报的外币报表时，在外币折算中进行执行操作，执行后自动生成折算日志。如果要查看往期的折算日志，在折算日志中查找（根据时间）。

折算完成后，在个别报表中会生成折算后币别的报表，可以点击报表再进行重新（包括手工修改等）操作，然后提交审核上报接收报表，即可完成外币折算操作。

你看明白了吗，知道大体的流程思路了吗？

走出国门：外币公司参与合并（上）

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