学习背景：

了解完系统的外币折算流程后，也大概了解了需要的折算方法，但是小林对其中的逻辑还是有乱，不知道是如何实现对应折算的，如果出现问题该怎么排查？此外，上面的领导还交代了有几个报表项目数据要用自己的方法折算，这个怎么在系统实现呢？小林有点困惑，幸好，接下来我们就将给她解惑。

学习目标：

通过本章的学习，了解系统预制的几个折算方法的逻辑和运算过程。

系统目前预置的外币折算方法有：
1、期末汇率

2、平均汇率

3、历史汇率(原先的/本期/本年)

4、本年累计数折算金额

自带的元素有：
1、期初汇率

2、期末汇率

3、平均汇率（期初和期末）

4、平均汇率（各次变动）

5、各次变动

历史汇率：

怎么会出现三种的历史折算方法呢，这三种有什么不同呢，小林有点费解（记得之前的版本只有一个的呀），所谓不测不明，让我们用具体的数据设置来看下这三种历史汇率方法的不同吧：

测试流程如下（我们选择三个不同的报表项目进行一张表上的测试）：

1、设置项目外币折算方案、设置汇率体系、维护项目变动记录

2、生成外币报表，审核上报接收

3、合并控制设置外币折算方案

4、进行外币折算，生成折算后的报表

由上面的测试可以看出（最后一张图中C列单元格我备注了计算逻辑），新增的本年累计数历史汇率和本期发生额历史汇率的作用是识别项目变动记录发生的日期。

正常的历史变动汇率包含所有的项目变动记录，适用于资产负债表长投/实收资本之类的数据折算，而本年历史汇率和本期历史汇率对应满足的是一些本期数和本年累计数通过具体时间发生的汇率折算的需求。

期末汇率和平均汇率：

期末数和平均数都很好理解，期末汇率是当期最后一天的汇率，平均汇率则是当期第一天和最后一天汇率的平均值。

本年累计数折算金额：

关于本年累计数折算金额，下面简单说明下取数逻辑：
本年累计数折算金额=上期折算后金额+本期发生金额*周期内各次变动汇率之和/变动次数，其中本期发生数=本期本年累计数-上期本年累计数（注意不是直接取的本期发生额，而是通过计算得出来的，这样保证了一个连贯的逻辑性，如果原币报表有异常，那么折算后的报表自然也是异常的）。

如果对此方法折算后的金额有异议，可以在个报中通过CR_ACCTITEM拆解取数（以美元折算人民币为例，取上期折算后人民币金额、取本期以及上期本年累计数美元金额，然后乘以汇率看下数据是否正确）。

系统预置的外币折算方法可以满足三大报表（除资产负债表年初数，因为后续合并年初数是通过同步得出的，所以预置没有设置年初数的折算方法）基本折算功能，需要理解的也就是历史折算汇率和本年累计数折算金额。你学会了吗？

我的折算我做主：自定义折算方法详解（上

恭喜您！