业务场景

当期业务做完之后，一般都会进行仓存与总账对账，查看所做业务与账面是否对的上，可以对上，那当期业务可以画上圆满的句号了；对不上，则需要分析差在哪里，分析其中差异有时是一件比较耗费工作量的事情。那么，本课程就带您学习仓存与总账对账时各项数据的来源，并了解仓存与总账对账不平的常见原因，希望学习完本课程，对您在期末对账查询差异时有所帮助。

学习目标

学习完本课程，您将能够：

掌握仓存与总账对账的取数原理
掌握仓存与总账对账注意事项
了解仓存与总账对账不平的常见原因

一、了解仓存与总账对账

在【供应链】—【存货核算】—【期末处理】—【期末关账】界面，点击对账按钮，可进行核算系统的存货余额及发生额，与总账系统存货科目余额及发生额进行核对。这里的存货科目来源于物料属性中的“存货科目代码”和“材料成本差异科目”。

二、仓存与总账对账的取数原理

1、仓存数据取数逻辑

（1）仓存的期初余额取自分仓余额表 ICInvBal的期初余额列FBegBal（若物料的计价方法为非计划成本法则为round(ISNULL(a.FBegBal,0),2)，若物料的计价方法为计划成本法则为round(ISNULL(a.FBegBal,0),2)-round(ISNULL(e.FBegDiff,0),2)）。

（2）仓存的本期收入取自本期所有已审核的入库单据ICStockBill、ICStockBillEntry，包括：

外购入库单（ICStockBill.FTranType= 1）、

产品入库单（ICStockBill.FTranType= 2）、

委外加工入库单（ICStockBill.FTranType= 5）、

其他入库单（ICStockBill.FTranType= 10）、

盘盈单（ICStockBill.FTranType= 40）、

外购入库单暂估补差单（ICStockBill.FTranType= 101）、

委外入库单暂估补差单（ICStockBill.FTranType= 102）、

入库成本调整单（ICStockBill.FTranType= 100、ICStockBill.FBillTypeID = 12542），

若系统参数《调拨单生成凭证》勾选时也包括调拨单（ICStockBill.FTranType= 41）。

（3）仓存的本期发出取自本期所有已审核的出库单据ICStockBill、ICStockBillEntry，包括：

销售出库单（ICStockBill.FTranType= 21）、

生产领料单（ICStockBill.FTranType= 24）、

委外加工出库单（ICStockBill.FTranType= 28）、

其他出库单（ICStockBill.FTranType= 29）、

盘亏单（ICStockBill.FTranType= 43）、

出库成本调整单（ICStockBill.FTranType= 100、ICStockBill.FBillTypeID = 12541），

若系统参数《调拨单生成凭证》勾选时也包括调拨单（ICStockBill.FTranType= 41）。

（4）仓存的期末余额通过期初余额 + 本期收入 - 本期发出计算得出。

2、总账数据取数逻辑

总账的期初余额、借方发生额、贷方发生额、期末余额取自本期科目余额表t_balance中的期初余额FBeginBalance、借方发生额FDebit、贷方发生额FCredit、期末余额FEndBalance。

3、仓存总账差额的取数逻辑

期初差额 = 仓存期初余额 - 总账期初余额

收入差额 = 仓存本期收入 - 总账借方发生额

发出差额 = 仓存本期发出 - 总账贷方发生额

期末差额 = 仓存期末余额 - 总账期末余额

三、仓存与总账对账注意事项

1、物流未结束初始化前

（1）当总账与物流同时进行初始化时，在物流系统录入初始数据后，通过点击“对账”按钮，将仓存的存货科目数据传递到总账系统中，如下图所示；若不通过该功能将数据传递到总账，则需要手工在总账系统科目初始数据录入界面，手工录入仓存数据涉及到的对应科目的初始数据信息。

（2）如果总账系统已结束初始化并发生业务时，由于无法更改总账相关期间的存货科目期初余额数据，则根据实际情况调整物流数据，以保证物流启用期与总账相关期间的期初余额保持一致。

2、物流结束初始化后

仓存与总账对账时，需将所有凭证全部过账，如果账套启用标准成本模块，则标准成本调价凭证不能过账，因为标准成本调价单不是库存单据，但是对应凭证的科目是成本差异科目，若标准成本调价凭证过账后会导致总账计入了该凭证金额，但仓存无法统计到调价金额，导致仓存与总账对账存在差异。

四、仓存与总账对账出现不平的原因及分析

1、总账的存货科目做了手工凭证；

2、物流中的库存单据未生成凭证；

3、库存单据的金额不等于凭证的金额

4、物流结账后，上期的期末余额与下期的期初余额不符；

5、计划成本法，做了计划价调价单，且在数据库中做了反结账，重新结账回来，计划价调价单失效；

6、调拨单的调出或调入仓库丢失；

7、成本调拨单的调出调入金额不一致；

8、凭证模板设置错误，存货收发未与存货科目借贷相对应；

9、物料对应的存货类科目丢失或者调整为其他科目；

10、存货类科目记账借贷方向反了；

11、外购暂估业务不正常：工业月初一次冲回模式下，本期已经做外购暂估业务，而暂估的外购入库单却在期末钩稽、手工做冲回凭证；

12、工业月初一次冲回模式下，外购暂估记录丢失，导致自动生成的冲回凭证不正确。

注：包含但不限于以上内容。

您所知道的仓存与总账对账

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