报表分析：经营利润横向展示表/经营利润期间横向展示表（三）

学习目标

完成本单元后，您将能够：

灵活准确的获取所需的利润中心的数据，及时掌握每个经营单元的动态数据。

五、经营利润横向展示表

一、应用介绍

用户可查询的利润中心在某一期间的经营收入、经营成本、经营利润、内部抵消金额、投入时间和时间附加值。

二、操作路径

【管理会计】→【经营会计】→【经营报表分析】→【经营利润横向展示表】

三、功能说明

1.过滤条件

（1）经营账簿、利润中心

①字段必录。

②可以查看某个利润中心下所有经营单元的收入、支出、利润、计划、达成率、时间附加值。

③也可以选择利润中心后，选择其中一个或者多个经营单元查询经营利润情况。

（2）期间、时间过滤

①支持某个期间或者多个期间经营利润数据的查看、也支持某个日期范围内的经营单元利润查看。

②更改期间会自动携带日期，对日期进行更新。

③更改日期范围也会自动携带期间变化。

④报表取数，实际的收入、费用是以日期为过滤取值。

⑤报表取数，计划值，经营单元投入时间、是以期间为准过滤条件取值。

（3）经营科目级次

默认为空。显示所有级次。

下拉列表中的级次是以经营科目的最大级次依次递减的。

①显示策略：如果经营科目的级次最大级次是3，显示如下：

（4）利润中心层级

默认是最明细级次，如果无需查询最明细的利润中心，可以勾选显示利润中心，选择只查询1级

如果查询，需要根据层级显示，那么可以勾选利润中心按层级显示，如下

2.取数逻辑

（1）业务期间、经营单元、经营科目、实际值

全部来源经营会计--经营流水账。

经营科目仅取收入和费用类经营科目。

备注：经营流水账中的经营科目都是明细经营科目，报表展示的经营科目有上级经营科目的数据，都是基于明细经营科目进行汇总获得

（2）计划值

数据来源经营计划单

（3）投入时间

来源经营单元投入时间

（4）经营利润表还存在占比，占比是分别提示收入占比，成本占比，以及计划列的占比

占比=明细经营科目收入或成本/总收入或总成本

（5）相关公式

① 利润=收入-成本

②计划达成率=实际/计划

③时间附加值=利润/投入时间

六、经营利润期间横向展示表

（一）应用介绍

经营利润期间横向展示表用户可按考核单位查询不同期间的收入、成本和利润，适用于同一个考核单位多个期间的数据对比分析

（二）操作路径

【管理会计】→【经营会计】→【经营报表分析】→【经营利润期间横向展示表】

（三）功能说明

1.过滤条件

（1）经营账簿、利润中心

①上述字段必录。

②支持某个利润中心下查看所有经营单元的收入、变动费用、变动费用率、边际贡献、边际贡献率、利润、投入时间、达成率、时间附加值。也可以根据需要选择指定的一个或多个经营单元查看。

（2）经营科目

默认选择收入和费用类的经营科目。

也可以根据需要选择指定一个或多个经营科目进行查询

（3）期间

支持某个或多个期间的经营单元利润数据的查看。

数据的显示方向是从左到右展开显示

（4）经营科目级次与显示经营科目

经营科目级次默认为空。

默认不显示经营科目。

下拉列表默认从小到大显示所有级次。

（5）按利润中心合并

①按利润中心中心合并时，会抵消经营单元内部交易的数据。

②可以指定同一个利润中心下所有或多个经营单元的合计，合计可以选择经营科目及其显示级次

（6）组合经营科目

报表支持显示组合经营科目

2.逻辑取数

（1）经营单元、经营科目、实际值

全部来源经营会计--经营流水账。

经营科目仅取收入和费用类经营科目

注：经营流水账中的经营科目都是明细经营科目，报表展示的经营科目有上级经营科目的数据，都是基于明细经营科目进行汇总获得。

（2）计划值

数据来源经营计划单

（3）投入时间

来源经营单元投入时间

（4）相关公式

固定费用 = 成本 - 变动费用

变动费用 = 成本 - 固定费用

变动费用率 = 变动费用 / 收入

边际贡献 = 收入 - 变动费用

边际贡献率 = 边际贡献 / 收入

3.二开指引

可以参照如下报表字段的最终数据。

FROWTYPE INT --行类型

FACCTID INT --经营分类编码

FAMEBAUNITNO NVARCHAR(510) --阿米巴编码

FAMEBAUNITNAME NVARCHAR(510) --阿米巴名称

FJYFLBM NVARCHAR(510) --经营分类编码

FJYFLMC NVARCHAR(510) --经营分类名称

FIDENTITYID INT --唯一序号

以下是动态字段，由前缀+年期，例如年期为201801，则字段如下所示：

FAMBR201801 DECIMAL(23, 10) --阿米巴实际值

FAMBRBZ201801 DECIMAL(23, 10) --实际占比

FAMBP201801 DECIMAL(23, 10) --阿米巴计划值

FAMBPBZ201801 DECIMAL(23, 10) --计划占比

FAMBC201801 DECIMAL(23, 10) --达成率

可以将上述数据读取后放到内存二次加工，完成灵活二开

备注：部分截图是7.6版本，里面的阿米巴单元在7.7统一改为了“经营单元”；里面的经营分类在7.7统一改为了“经营科目”

报表分析：经营利润横向展示表/经营利润期间横向展示表（三）

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