学习目标

完成本课程学习后，您将能够：

期末结账时对截止本期核算单据的处理，计算本期的存货余额，并将其写入下一期，同时更新系统期间，

从新的一期再开始进行处理存货余额。

由于在实际结账业务过程中，会有各式各样的报错，所以我们需要了解结账过程中，做了哪些必要的检查。

一、结账检查

检查未审核的业务单据，如下图：
若勾选了系统设置-核算系统选项的'期末结账时检查未记账的单据'，则还需要检查业务单据是否生成凭：select count(1) from icstockbill where (fvchinterid is null or fvchinterid =0)
and fdate >='2014-02-01' and fdate <'2014-03-01'
检查单价或金额不正确的业务单据

二、结账数据过程

处理IcBal、IcInvBal：按物料、批次、仓库、仓位、保质期统计本期的收入，收入单据包含：外购入库、产品入库、委外加工入库单、其他入库、盘盈入库、调拨单、成本调整、外购入库暂估补差单、委外加工暂估补差单。
处理IcBal、IcInvBal：按物料、批次、仓库、仓位、保质期统计本期的发出，发出单据包含：销售出库、生产领料单、委外加工出库单、其他出库单调拨单、盘亏毁损。
写入收入和发出数据以后，将本期的收入、发出写入IcInvBal，求出IcInvBal的当期期末结存，然后再结转当期期末结存至下一期间。
处理虚仓余额PoInvBal：统计采购检验申请单（POInstock）、虚仓调拨单（POStockBill）、赠品出入库单（ZPStockBill）、受托加工出入库（ICSTJGBill）这些虚仓单据的本期收入、发出写入PoInvBal。PoInvBal期末有结存的记录结转到下期。
如果暂估冲回方式是月初冲回，则自动生成当期暂估单据对应的冲回凭证。
ALTER TABLE t_Voucher DISABLE TRIGGER t_Voucher_Insert
exec MakeVcherReZangu '0',-4000,16394,''--暂估冲回的存储过程
ALTER TABLE t_Voucher ENABLE TRIGGER t_Voucher_Insert
最后修改当前期间为下一期，如本次结账为2014年第2期结账至2014年第三期，参考下述sql：

update t_SystemProfile set FValue='2014' where Fcategory='IC' and Fkey='CurrentYear'

update t_SystemProfile set FValue='3' where Fcategory='IC' and Fkey='CurrentPeriod'

带您探秘存货核算期末结账关键数据流