学习目标

掌握智能凭证中心凭证模板设置规则，能够熟练对不同的业务单据设置对应的模板。

操作流程

一、销售业务凭证模板设置

1、销售订单

销售订单可预收订金，并生成预收款单。

1）预收款单对应凭证一般为：

借：银行存款等

贷：预收账款

2）预收款单凭证模板：

借方科目来源设置为【账户管理.对应科目】,因可能存在多账户收款，金额取值需要取收款信息表体的收款金额。

贷方科目来源设置为【客户.预收账款科目】，如果预收账款下设了客户为辅助核算，还需要在核算维度处选择客户。

生成凭证样式

2、销售出库

销售出库关联销售订单生成，可定向抵扣销售订单预收，同时可同单直接收款，也可后续对账再收款。

支付销售费用，会生成其他应付单，处理流程与采购入库中的不分摊入成本费用处理一致，不再重述。

销售费用分摊不计入销售出库成本，仅作为后续销售毛利统计分析使用。

1）销售出库可确认收入的同时结转成本。注意：在生成凭证前，需要先进行出库成本核算

对应的凭证一般为：

借：银行存款\应收账款等

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税）

借：主营业务成本

贷：库存商品中

对应的凭证模板可设置为：

生成凭证样式：

2）销售出库可只确认收入，结转成本单独生成凭证

则在【智能凭证中心】-【生成凭证】-【销售管理】-【销售出库】列表，仅生成确认收入的凭证。凭证模板设置参考上述，去掉结转成本分录即可。

结转成本凭证在进行存货出库成本核算后，再通过【智能凭证中心】-【生成凭证】-【库存管理】-【成本结转】-【销售出库单】列表，仅生成结转成本凭证，凭证模板设置参考上述，取结转成本分录即可。

备注：

因先进行了收入凭证生成，在进行存货出库成本核算时，需要勾选对应的参数：

二、发票管理的其他可抵扣发票凭证模板设置

发票管理中的其他可抵扣发票生成凭证示例：

以出差各种发票为例：

凭证模板：

备注：通过适用条件，可以设置不同的凭证模板，以匹配到对应发票

生成凭证样式：

三、采购入库单凭证模板设置

1、企业商品采购入库时，一般涉及到如下凭证

1）一般的商品入库

借：库存商品

应交税费—应交增值税—进项税

贷：应付账款—XX供应商

银行存款等

2）如果同时抵扣了预付账款

借：库存商品

应交税费—应交增值税—进项税

贷：预付账款——XX供应商

应付账款—XX供应商

银行存款等

2、对应业务凭证模板

1）一般的商品入库确认

a、对应业务凭证模板

2）科目来源

借方【商品.库存对应科目】，【模板自定义】-应交税费_应交增值税_进项税额

贷方【供应商.应付账款科目】，如果在采购入库时已支付了部份货款，贷方还需要设置【账户管理.对应科目】

3）核算维度说明

如果应付账款科目设置了辅助核算，则需要在凭证模板-核算维度中指定供应商对应的单据字段。

如果库存商品科目设置了辅助核算，则需要在凭证模板-核算维度中指定商品对应的单据字段

4）金额取值

库存商品建议取商品分录行入库成本原币和本位币

如果在入库时同时付款或抵扣了预收，应付账款科目建议取商品分录价税合计减去本次核销金额的原币和本位币

备注：本次核销仅指同单收付款和抵扣预收核销金额，后续入库单关联付款会写入已核销金额对应字段

付款信息建议取付款单据体原币和本位币金额

5）对应业务单据如下：

6）生成凭证如下：

2、同时抵扣预付账款业务处理

1）在凭证模板中需要增加抵扣预付账款相关分录设置

科目来源取【供应商.预付账款科目】，如果设置了辅助核算，需要指定核算维度供应商对应单据字段

金额取值建议取【抵扣信息单据体.本次核销】原币及本位币。

2）对应业务凭证如下：

3）生成凭证如下：

3、对应基础资料设置说明

1）科目：应付账款可以设置辅助核算-供应商

2）科目关联设置：商品、供应商、账户管理等

四、出纳日记账生成凭证及模板设置指南

1、在出纳系统录入日记账后，需要将日记账生成凭证，需要先在日记账中指定对方科目

2、再通过业务凭证模板，设置日记账对应的凭证模板，因为出纳日记账同一笔流水只会涉及到收入或支出，所以可以参考下述模板截图，设置一个模板既可。

3、如果科目设置了辅助核算，比如收到客户支付的货款，在日记账中选择了对应的客户，应收账款科目也设置了辅助核算为客户，在凭证模板中需要选择对应的核算维度，如下图所示：

4、生成凭证示例如下：

五、预付款单生成凭证指南

1、企业预付货款给供应商，对应的财务凭证为：

借：预付账款——XX供应商

贷：银行存款等

2、对应的业务凭证模板设置

1）科目来源：借方【供应商.预付账款科目】，贷方【账户管理.对应科目】

如果预付账款设置了辅助核算，需要在凭证模板-核算维度处，选择对应的辅助核算对应单据字段：

2）金额：

借方建议取单据【{付款金额合计}】对应原币和本位币字段即可

贷方需要匹配到付款单据体付款金额对应的原币和本位币字段。

3）生成凭证示例：

对应业务单据如下：

生成凭证如下：

3、对应基础资料设置说明

1）科目：预付账款可以设置辅助核算-供应商

2）在【科目关联设置】中，设置供应商对应的预付账款科目：

3）在【科目关联设置】中，设置账户管理对应的科目：

六、进销项发票生成凭证

1、历史账套新建模板生成凭证

【账务处理】_【智能凭证中心】_【业务凭证模板】中设置发票管理的模板。

设置好凭证模板后，前往【账务处理】_【智能凭证中心】_【生成凭证】中选择一张或多张发票生成凭证。

2、新建账套内置模板生凭

在【账务处理】_【智能凭证中心】_【业务凭证模板】系统内置多个发票生成凭证模板，可选择某一模板操作发票生成凭证。

七、固定资产卡片生成凭证设置

1、设置变动方式对应科目

依次点击【资产管理】-【变动方式】，选择具体的变动方式，设置好该变动方式下的各科目；

2、新增固定资产卡片

依次点击【资产管理】-【资产新增】，编辑固定资产卡片时需要设置好原值、预计使用期间等基础资料；并且选择好固定资产卡片的资产变动方式（以购入为例）；

3、生成凭证

依次点击【账务处理】-【生成凭证】-【资产管理】-【资产新增】，选择设置好的模板点击“生成凭证”。

生成凭证.png

【说明】

资产凭证模板可参考如下截图模板设置。

凭证模板设置指南

恭喜您！