学习目标

通过本期课程您可以学习如何录入初始化卡片及相关注意事项，若财务初始余额引入固定资产数据时余额的引入规则。

业务场景

刚启用系统时可通过资产管理中录入期初的固定资产卡片，如2021.3其启用系统，那么对于2021.2期及以前的资产可做为初始化的固定资产卡片录入系统中。

固定资产在启用期间才能录入初始化资产卡片。

温馨提示：为了便于计算，本次课程中的资产卡片数据均以虚拟金额做为案列，仅供参考。

操作流程

1、新增初始化卡片

1）本年入账资产卡片新增

如：在2021.1期购入一台电脑并投入使用，星辰固定资产模块在2021.3期启用，那么在启用系统录入初始化数据时需要将这台电脑录入系统中并按月计提折旧。

初始化卡片录入相关注意事项：

a、启用初始化资产：若卡片是启用系统前购入并投入使用的，作为初始化卡片录入系统，因此需开启初始化资产功能。

b、开始使用日期：资产实际开始投入使用的时间2021.1期。

c、入账日期：指入星辰账的日期，即卡片录入系统后，第一次在星辰系统记账的日期。

d、初始化数据：此资产属于2021年的本年度资产卡片，因此对于这张卡片的初始化数据中年初原值、年初数量、年初减值准备、年初累计折旧均为0且不能手工录入；

本年计提折旧=“累计折旧”-“本年累计折旧调整”；

本年原值调整=原值且不能手工录入；

本年数量调整=数量且不能手工录入；

本年减值准备调整=减值准备且不能手工录入；

本年累计折旧调整为本年度调整的累计折旧金额，可手工录入。

卡片录入完成后点击保存即可。

2）以前年度入账资产卡片新增

如：固定资产系统是2021.3启用，企业在2020.10期购入一台空调并投入使用，那么在启用系统录入初始化数据时需要将这台空调录入系统中并按月计提折旧。

初始化卡片录入相关注意事项：

a、启用初始化资产：做为以前年度购入并投入使用资产录入系统时注意启用初始化资产功能。

b、开始使用日期：注意录入资产开始投入使用的时间为2020.10.1日。

c、入账日期：资产入账的日期注意录入为2020.10.1日，资产的入账日期将影响“初始化数据”中的金额计算。

d、初始化数据：此资产属于2020年的资产卡片，对于2021年启用的系统则存在年初数据，因此在初始化数据中注意年初值的计算

年初原值=原值-本年原值调整；

年初数量=数量-本年数量调整；

年初减值准备=减值准备-本年减值准备调整；

年初累计折旧=累计折旧-本年计提折旧（或本年累计折旧调整）

e、对于以前年度的资产卡片中本年原值调整、本年数量调整、本年减值准备调整、本年累计折旧调整的填写原因及规则：

以本年原值调整为列：若2020.1期购入一套办公室，原值900W；在2021年2期时增值100W，总价值1000W；星辰系统是2021.3期启用的，那么对于这个初始化的资产在2021.2期时资产增值了100W，则需要在本年原值调整中录入100W。

注意：

a、在2021.2及以前，这个资产是按900W计提折旧的，因此录入卡片时注意累计折旧、年初累计折旧、本年计提折旧均按900W计算，2021.3期及以后按1000W计提。

b、此卡片的折旧政策为“新增当期不计提”时按此方案计算。

c、2021.3期及以后是按原值计提折旧还是按净值计提折旧由卡片中的折旧依据选项控制。

2、财务初始余额引入初始化资产

当固定资产与总账连用时，财务初始余额的固定资产原值及累计折旧可直接引入固定资产初始化数据。

1）系统参数设置

依次点击【系统设置】-【系统参数】-【资产参数】，勾选【与总账连用】参数：

2）引入固定资产初始数据

依次点击【基础资料】-【财务初始余额】打开财务初始余额界面，点击右上角【同步业务数据】，勾选【资产初始数据】点击【确定即可】

3）引入固定资产初始数据相关注意事项

a、启用了“初始化资产”的固定资产卡片数据才能引入财务初始余额中。

b、按固定资产卡片中录入的科目同步到财务初始余额的对应科目中。

c、财务初始余额与卡片中金额对应关系为：财务初始余额的年初余额即卡片中的年初原值/年初累计折旧，期初余额即卡片中的原值/累计折旧，本年累计借方/本年累计贷方即卡片中的本年原值调整/本年累计折旧调整。

d、若通过excel导入本年入账的固定资产卡片时注意填写表格只的本年原值调整、本年累计折旧字段，正确填写卡片后才能将资产初始余额引入财务初始余额中。

如何录入初始化卡片

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